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獨立董事與內部稽核主管、會計師單獨溝通情形

114年度審計委員會與簽證會計師、稽核主管歷次溝通情形

1.本公司獨立董事(審計委員會)與簽證會計師溝通情形 

會議日期 出席人員 溝通事項 溝通結果
114.03.07 林立偉 獨立董事 
林志聰 獨立董事 
黃俊農 獨立董事 
林能暉 獨立董事		 1.113年度查核完成階段與治理單位溝通事項。 
2.113年度財務報告說明。 
3.本公司簽證會計師獨立性及適任性評估。		 1.無意見。 
2.業經審計委員會通過，並如期公告及申報主管機關。 
3.無意見。
114.05.09 林立偉 獨立董事 
林志聰 獨立董事 
黃俊農 獨立董事 
林能暉 獨立董事		 1.114年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項。 
2.本公司114年第一季財務報告說明。 		 1.無意見。 
2.業經審計委員會通過，並如期公告及申報主管機關。
114.08.05 林能暉 獨立董事 
(委託黃俊農代理) 
黃俊農 獨立董事 
黃正男 獨立董事 
林康婷 獨立董事		 1.114年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項。 
2.本公司114年第二季財務報告說明。 		 1.無意見。 
2.業經審計委員會通過，並如期公告及申報主管機關。
 

2.本公司獨立董事(審計委員會)與內部稽核主管溝通情形 

會議日期 出席人員 溝通事項 溝通結果
114.03.07 林立偉 獨立董事 
林志聰 獨立董事 
黃俊農 獨立董事 
林能暉 獨立董事		 1.113年12月至114年02月稽核報告。 
2.113年度「內部控制制度聲明書」。


 1.無意見 
2.業經審計委員會通過，並如期公告及申報主管機關。
114.05.09 林立偉 獨立董事 
林志聰 獨立董事 
黃俊農 獨立董事 
林能暉 獨立董事		 114年03月稽核報告。 無意見。 
114.08.05 林能暉 獨立董事 
(委託黃俊農代理) 
黃俊農 獨立董事 
黃正男 獨立董事 
林康婷 獨立董事		 114年04月至114年07月稽核報告。  無意見。 
 

※ 手機版可左右滑動以檢視完整表格欄位；桌機維持完整寬度不裁切。

113年度審計委員會與簽證會計師、稽核主管歷次溝通情形

會議日期 溝通主題內容 獨立董事建議
113.03.18 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 討論112年度公司內部控制制度有效性及『內部控制制度聲明書』

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 112年度查核完成階段與治理單位溝通事項
2. 113年第一季核閱計畫
3. 近期資訊分享
─ 重大永續法規變動未來年報揭露要求變動
─ 113年度公司治理評鑑指標修正要點		 獨立董事無意見且無建議
113.05.03 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍
2. 113年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項		 獨立董事無意見且無建議
113.08.02 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍
2. 113年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項
3. 公司暨證管法令更新及因應		 獨立董事無意見且無建議
113.11.01 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍及溝通時程表
2. 113年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項
3. 會計師之角色及責任
4. 114年度查核計畫
5. 會計師之獨立性
6. 其他資訊分享		 獨立董事無意見且無建議
113.12.13 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 114年度稽核計畫研討		 獨立董事無意見且無建議

※ 手機版可左右滑動以檢視完整表格欄位；桌機維持完整寬度不裁切。

112年度審計委員會與簽證會計師、稽核主管歷次溝通情形

會議日期 溝通主題內容 獨立董事建議
112.03.10 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 討論111年度公司內部控制制度有效性及『內部控制制度聲明書』

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 111年度查核完成階段與治理單位溝通事項
2. 112年第一季核閱計畫
3. 近期資訊分享
─ 重大永續法規變動未來年報揭露要求變動
─ 112年度公司治理評鑑指標修正要點		 獨立董事無意見且無建議
112.05.05 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍
2. 112年第一季核閱完成階段與治理單位溝通事項		 獨立董事無意見且無建議
112.08.04 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍
2. 112年第二季核閱完成階段與治理單位溝通事項
3. 公司暨證管法令更新及因應		 獨立董事無意見且無建議
112.11.03 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1. 會計師之工作範圍及溝通時程表
2. 112年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項
3. 會計師之角色及責任
4. 113年度查核計畫
5. 會計師之獨立性
6. 其他資訊分享		 獨立董事無意見且無建議
112.12.15 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 113年度稽核計畫研討		 獨立董事無意見且無建議

※ 手機版可左右滑動以檢視完整表格欄位；桌機維持完整寬度不裁切。

111年度審計委員會與簽證會計師、稽核主管歷次溝通情形

會議日期 溝通主題內容 獨立董事建議
111.03.18 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 討論110年度公司內部控制制度有效性及『內部控制制度聲明書』

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1.會計責任及審計責任 
2.會計師之工作範圍 
3.會計師之獨立性 
4.查核完成階段與治理單位溝通事項 		 獨立董事無意見且無建議
111.04.29 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1.會計責任及審計責任 
2.會計師之工作範圍 
3.會計師之獨立性 
4.查核完成階段與治理單位溝通事項 		 獨立董事無意見且無建議
111.07.29 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1.會計責任及審計責任 
2.會計師之工作範圍 
3.會計師之獨立性 
4.核閱完成階段與治理單位溝通事項 		 獨立董事無意見且無建議
111.11.04 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 修訂本公司「內部重大資訊處理作業程序」

獨立董事與會計師、內部稽核之溝通項目：
1.111年第三季核閱完成階段與治理單位溝通事項 
2.111年度期末查核規劃階段與治理單位之溝通 
3.會計師之獨立性 
4.審計品質指標資訊(AQI) 
5.國際職業會計師道德守則重要修訂 		 獨立董事無意見且無建議
111.12.16 獨立董事與內部稽核主管單獨溝通事項：
1. 內部稽核業務執行情形報告
2. 112年度稽核計畫研討		 獨立董事無意見且無建議

※ 手機版可左右滑動以檢視完整表格欄位；桌機維持完整寬度不裁切。